В процессе разработки бизнес плана планировать денежный поток важнее, чем прибыль. Прибыль - это финансовый показатель, которым легко манипулировать для того, чтобы не делать предприятие более привлекательным для инвестора. Только движение денежных средств показывает реальное состояние финансов предприятия, а основным показателем является чистый денежный поток, для которого необходимо открыть расчетный счет для ооо.

Денежный поток — основа инвестиционного анализа

Инвестиционный анализ является важной составляющей финансового планирования, а потому денежный поток необходимо определять так же, как и финансовые результаты. Мало того, важность именно денежного потока обусловлена ​​исторически и практически. После финансового кризиса, состоявшейся в США за неправильной оценки предприятия за счет прибыли, важное значение при оценке бизнеса получила способность генерировать живые деньги. Не прибыль, которая формируется на бумаге и подвергается манипуляциям, а именно денежный поток. Он показывает фактические данные использования средств, в том числе и средств инвестора - стал объектом анализа.

Инвестору действительно важно видеть, на что будут направляться его живые деньги, и на какую сумму он может рассчитывать в будущем. Именно поэтому любой бизнес-план должен охватывать план доходов и расходов средств.

Планирование денежных потоков на новых предприятиях - процедура довольно несложная. Учитывая, не имея практического опыта, предприятие не может планировать дебиторскую задолженность или наличие авансовых платежей, все поступления денег являются входными денежными потоками, но не стоит и забывать про срок открытия расчетного счета. В то время как все траты денег являются исходными денежными потоками. Разница между входными и выходными денежными потоками формирует чистый денежный поток за определенный период.

Чистый денежный поток

Именно показатель чистого денежного потока есть интересный для любого организатора бизнеса, поскольку ему также интересно понимать, сколько денег у него останется на расчетном счете после того как он закупит все материалы, выплатит заработную плату и налоги, рассчитается по кредитам и с инвесторами. Остаток денежных средств - значительно интереснее показателем, чем денежный поток. И в первую очередь, показатель интересен для инвестора, который не имеет эмоций по реализации бизнес-плана, а ищет исключительно материальную выгоду.